企业怎样稳住经营现金流基本盘？

企业该如何应对现金流的压力？

我的公司在这三年里虽然很难，但是还是挺过来了，没有搞其他的副业一公司嘛，就应该在主业上有更好的发展，副业会分散公司的注意力，对公司的主营业务会有很大的影响. 你首先要保住销售收入。 一切以市场为核心，加大市场投入与市场激励政策，全员营销，线上线下全力开拓,让所有员工都在自己的岗位上为营销做贡献，人人都关注企业的经营绩效，以保证销售收入增长，不出现大的滑坡。 务于新的领域和新的产业，如与5G 相关，与数字化、智能化相关，与环保、生命健康等相关的新型产业，将产生需求旺盛的新客户。 因为只有销售收入增长不滑坡，或者保持一定的销售收入，才能保证现金流。 二、催回款 过去老板可以不关注这三个要素，认为这

经营活动净现金流波动稳定的原因

经营活动净现金流是企业日常经营运营所产生的现金流入与流出的净额。当一个企业经营稳定、运作正常时，其经营活动净现金流波动会相对稳定。下面我来解释一下产生这种波动稳定的原因。首先，一个企业的日常经营涉及到的现金流入和流出主要有销售收入、采购成本、人员薪资、房租等成本支出，这些都是企业必须面对的成本支出项。当这些成本支出存在一定的波动时，企业一般会通过控制成本、调整经营模式等方式来稳定现金流。此时，通过有效的成本管理，可以让经营活动净现金流波动更加稳定。其次，当企业发展到一定规模后，它的经营范围、业务模式会趋于稳定，这也有助于经营活动净现金流波动的稳定。例如，一个稳定经营的企业，销售渠道、供应商、客

企业防范现金流风险的措施

现金流又叫现金流量，是指企业在一定会计期间按照现金收付实现制，通过一定经济活动(包括经营活动、投资活动、筹资活动和非经常性项目)而产生的现金流入、现金流出及其总量情况的总称，即企业一定时期的现金和现金等价物的流入和流出的数量。

现金流是衡量企业经营状况是否良好，是否有足够的现金偿还债务，资产变现能力的重要指标。同样，现金流管理也是企业理财活动的一项重要职能，建立完善的现金流管理机制是有效防范现金流风险，提高企业市场竞争力的重要保障。

“现金流”问题产生的原因

现金属于企业资产中流动性最强的资产,在企业生产经营中发挥了其难以替代的作用。建筑施工企业普遍面临：前期资金需求和投资成本较大面临“垫资”风险，负债率高，后期项目回款周期长，资金回笼速度慢，工程回款难度大等问题。因此与一般行业相比,面临的资金风险更高。通过前文提及的特、一级建筑施工企业破产清算原因以及结合当下国内建筑市场环境分析，国内建筑施工企业在现金流管理方面普遍存在以下问题：

一、忽视建设单位信用风险

建筑市场竞争激烈，国内建筑市场长期处于明显的买方市场。在这样的市场环境下，建设单位占据有利市场地位，施工企业则陷入相对被动状态，为了承揽市场业务往往忽视建设单位相应信用风险，甚至不惜通过垫资带资获取项目，为企业经营发展埋下隐患。

事实上，建设单位的项目规模、资信状况、资金来源、融资能力、经营作风以及偿债能力等都影响着其自身的信用履约能力，直接关系到工程款支付、项目竣工结算等问题。如一些建设单位本身实力较弱，缺乏足够的建设资金，在建设施工过程中就可能出现无法及时支付施工企业工程款的问题，严重者甚至可能出现因建设资金不足而停工烂尾现象。施工企业不仅难以获得相应的工程款项结算，甚至可能因民工劳务、材料供应等费用而垫资，导致企业经营面临严重的现金流风险问题。

二、现金保证金与企业融资问题

在工程建设领域，建筑施工企业承包项目时需要缴纳投标保证金、履约保证金、工程质量保证金及农民工工资保证金。四类工程保证金在传统现金缴纳形式下，存在数额巨大、占用周期较长、退还管理不规范等问题，对建筑施工企业造成沉重的现金流负担。

同时，对于国内建筑市场大量的中小微型建企而言，其天然存在“信用担保不足”、“可抵押优质资产缺乏”、“财务管理不规范”等融资管理风险问题；以及市场信息不对称影响下，银行很难及时获取到海量的中小微企业各类经营信息并对其作出准确的风险识别问题，都导致中小微型建企往往难以获取银行的信用融资。

工程保证保险如何应对建企现金流风险？

实践证明，以工程保证保险替代缴纳现金保证金，可以有效盘活企业流动资金，减轻企业资金压力，其提供的全过程风险管理服务还可以有效防范预警项目过程中的各类信用风险，加快完善建筑市场信用体系建设。

一、减轻建筑企业资金压力

传统工程保证金管理制度下，动辄千万元的现金保证金对建筑施工企业造成沉重的现金流压力。工程保证保险，作为传统工程保证金的创新替代方式之一，能够通过杠杆的放大效应，以较少的费用撬动大额现金保证金，释放企业巨额保证金压力，盘活企业现金流。

同时，工程保证保险不占用企业银行授信额度，无需抵质押反担保，在充分释企业保证金压力同时，还能够强化企业融资能力，提高企业资金链抗风险能力。

二、全过程风险管理作用

区别于传统工程保险产品，工程保证保险中引入了第三方专业风险管理服务，参与承保项目的全过程风险管理，进行承保前风险评估、承保后风险排查和预警、保险事故发生后协调和理赔，有效防范和及时应对各类信用履约风险。

承保前风险评估：第三方风险管理机构会在保前审查阶段依据投保人的信用等级、财务报表、历史承保记录等给保险公司提供是否承保的意见；并对投保企业和项目可能出现的风险因素提出相应规避意见。

承保中风险排查：承保项目后，第三方风险管理机构会开展定期巡查，对项目中可能存在的风险进行辨别和预警，规避可能会发生的风险。

事故发生的协同解决：在保后发生保险事故，第三方风险管理机构会在风险事件发生后协同配合保险公司跟进事故处理，开展证据采集、权利确认、提前介入确保快速理赔。

三、完善建筑市场信用体系建设

工程担保的本质是信用担保，工程保证保险作为工程担保的创新管理形式，通过对信用履约的全过程风险管理服务，有效防范和避免各类信用履约风险。尤其在信用等级差异化费率、信用违约追偿等机制作用下，有利于强化建筑市场信用履约意识，规范建设活动主体信用履约行为，推动和完善建筑市场信用体系建设。

随着建筑施工企业经营理念的转变，企业现金流管理和风险防范也应随之变革，必须建立一套适合企业持续稳定发展的管理方法，采用工程保证保险代替现金保证金的方式不仅可以有效规避企业在建设活动中的信用风险，也可以确保企业现金流的良性流动，为企业经营决策，制定企业长期稳定发展战略提供支持。

制定助企纾困政策时，要考虑哪些方面？如何稳住市场主体基本盘？

首先需要扩大地方“六税两费”减免政策适用主体范围，加大对小微企业所得税减免力度。继续落实小规模纳税人免征增值税、小微企业和个体工商户所得税优惠、小微企业普惠性税收减免、研发费用税前扣除等政策，小微企业退税到位，开展专项督促检查，确保各项援企救助政策惠及企业

其次需要及时性与长期性相结合。为保障政策落地，让广大服务业市场主体尽快享受政策红利，我们构建了“1N”政策执行体系。“1”是指现在出台的综合性政策，“N”是指省级行业主管部门、职能部门和市县根据行业特点和当地实际情况出台的配套政策或实施细则。

再者要稳住市场主体基本盘应该狠抓工作落实，精准解难、解决问题。立足实际，加强发展改革、税务、市场监管等部门信息共享，制定和梳理相关帮扶政策及其实施、重点救助企业名单、名单对企业救助难点问题、救助措施和政策工具使用情况清单，逐一设立符合条件的市场主体点对点工作专班，深入企业开展特色服务，做好政策解读，帮助企业进行政策申报，有效解决各行业存在的困难。

另外需要稳市场主体，就是稳住经济基本盘，夯实发展基础。各级各部门要抓住机遇，优化服务，推动企业纾困政策落到实处。要对重点企业制定“一企一策”，确保原材料、煤炭、电力、油气运输等要素有保障，促进企业稳定生产，确保生产稳定。产业链和供应链。用心、用心解决企业遇到的问题和困难，精准服务企业发展，助力企业做强做大。要完善服务企业信息化平台，畅通企业反映诉求的渠道。

如何实现现金流的控制

1、认真对行年度和季度现金流预测 如果公司业务不稳定，甚至应采取周预测。准确的现金流预测可以及时发现问题，防患于未然。现金流预测是基于数据之上有根据的评估，包括客户付款情况、未来费用评估、供应商付款期限。此外，应考虑诸如资本改善、贷款本金和利息等费用，还应将季节性销售波动带来的影响也计算在内。 2、改善应收账款的工作回收 如果是一手交钱一手交货，那么永远不会有现金流的问题。遗憾的是，实际情况往往并非如此。但是，可以通过加强应收账款管理改善现金流。关键在于加快资金流动速度、原材料转化为产品、存货转化为应收帐款及应收帐款转化为现金的速度。 3、加强应付账款管理 销售额快速增长常常会掩盖很多问题。如